哪些公司設(shè)立了內(nèi)部控制部門

1、金融機構(gòu)：銀行、保險公司、證券公司等。上市公司：需要遵守證券市場監(jiān)管規(guī)定，財務(wù)內(nèi)部控制非常重要。大型企業(yè)：具有復(fù)雜的財務(wù)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，需要完善的內(nèi)部控制體系。

2、國內(nèi)外企業(yè)內(nèi)部控制比較好的企業(yè)有：日本豐田、美國通用電氣、德國大眾汽車、海爾集團、上海汽車、正泰電器，大華股份、韻達股份、中通快遞等。

3、我國ST鞍鋼、寶鋼、格力電器、海信、蘇寧企業(yè)可以作為內(nèi)部控制分析案例。

4、加拿大宏利人壽保險公司設(shè)有首席風險官和專門的風險管理部門，而國泰人壽則采取了由專門業(yè)務(wù)部門負責特定風險管理和內(nèi)部控制的模式。兩種模式都對公司面臨的內(nèi)部和外部風險進行全面的風險管理。

5、內(nèi)部控制框架與公司治理機制的關(guān)系是內(nèi)部管理監(jiān)控系統(tǒng)與制度環(huán)境的關(guān)系。我國許多 上市公司 雖然設(shè)立了董事會、監(jiān)事會，但在實際工作中，監(jiān)事會、董事會的監(jiān)控作用嚴重弱化，企業(yè)未能從根本上建立符合企業(yè)發(fā)展需要的公司治理機制。

6、董事會，監(jiān)事會。監(jiān)事會就是一個內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，獨立于董事會，并對董事會及高管們的履職行為進行監(jiān)督。公司職能部門中設(shè)立獨立于財務(wù)部門的“內(nèi)審部門”，負責內(nèi)部的審計工作，監(jiān)督上市公司內(nèi)部控制的規(guī)范性，有效性。

公司的內(nèi)控管理部門的職責是什么?

內(nèi)控管理工作三大主要內(nèi)容如下：促進公司目標實現(xiàn)。定期執(zhí)行風險評估程序，發(fā)現(xiàn)影響公司目標實現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷并提出改進建議。在董事會審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，組織協(xié)調(diào)年度內(nèi)部控制自我評價工作。

內(nèi)控合規(guī)部的主要職責是負責組織和協(xié)調(diào)有關(guān)公司內(nèi)控合規(guī)的工作，保障公司內(nèi)控管理和合規(guī)管理的質(zhì)量，為公司發(fā)展提供高效的管理服務(wù)。內(nèi)部控制和合規(guī)本質(zhì)上是一種雙向關(guān)系?？刂浦源嬖?，在于控制風險。

負責內(nèi)控審計部的團隊建設(shè)，包括員工培訓(xùn)、績效考核等，對部門員工及下屬部門進行工作指導(dǎo)、監(jiān)督，確保部門工作順利開展。

內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)責任崗位包括各屬地負責人、各部門負責人、財務(wù)負責人和各委員會負責人。

結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、 *** 、標準與流程，明確規(guī)定審計檢查的對象、內(nèi)容、方式和負責審計檢查的部門等；（六）建立內(nèi)控考核評價制度。具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤；（七）建立重大風險預(yù)警制度。

企業(yè)內(nèi)控管理做什么工作授權(quán)管理授權(quán)管理指的是企業(yè)根據(jù)職責分工，明確各部門、崗位辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責任等內(nèi)容。

內(nèi)控合規(guī)部門是內(nèi)控管理職能部門牽頭內(nèi)部控制體系的什么

統(tǒng)籌規(guī)劃：內(nèi)控合規(guī)部門需要負責統(tǒng)籌制定、組織落實和檢查監(jiān)督商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系建設(shè)計劃，以確保該體系的建立與執(zhí)行有效且與銀行經(jīng)營戰(zhàn)略目標一致。組織落實：控合規(guī)部門需要組織商業(yè)銀行全體員工落實各項內(nèi)部控制措施。

【答案】：B 商業(yè)銀行應(yīng)當指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的“第二道防線”。

內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的第二道防線，商業(yè)銀行應(yīng)當指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。內(nèi)部審計部門是內(nèi)部控制的第三道防線。